西双版纳州人民政府关于印发西双版纳傣族自治州内部审计工作规定的通知
云南省西双版纳傣族自治州人民政府
西双版纳州人民政府关于印发西双版纳傣族自治州内部审计工作规定的通知
各县、市人民政府，各区管委会，州直各委、办、局，中央、省属驻州各单位：
现将《西双版纳傣族自治州内部审计工作规定》印发给你们，请认真贯彻执行。
二Ο一Ο年四月一日
西双版纳傣族自治州内部审计工作规定
第一条 为加强内部审计监督工作，规范内部审计行为，维护经济秩序，促进廉政建设，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《云南省内部审计条例》等有关法律、法规和规章，结合西双版纳州实际，制定本规定。
第二条 本规定所称的内部审计，是指单位内部审计机构和人员独立客观地监督和评价本单位及所属单位财政、财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和效益性的行为。
第三条 本州行政区域内资金管理量较大或者资金使用量较大的下列单位，应当设立内部审计机构，开展内部审计工作：
（一）使用、管理财政拨款和其他财政性资金、基金、社会性公共基金的机关、事业单位、社会团体和其他组织；
（二）国有及国有控股企业；
（三）国有金融机构；
（四）国家大中型建设项目的建设单位；
（五）其他单位可以根据需要设立内部审计机构。
第四条 设立内部审计机构的单位，可以根据需要设立总审计师，配备与审计任务相适应的审计工作人员。内部审计机构的审计工作人员不少于2人。
第五条 内部审计人员应当忠于职守，客观公正，廉洁奉公，依法审计，保守秘密。
第六条 内部审计人员依法行使职权，受法律保护，任何单位和个人不得干涉、拒绝、阻碍内部审计人员依法实施审计，不得打击、报复、陷害内部审计人员。
第七条 州、县（市）审计机关指导和监督本行政区域内的内部审计工作。
州、县（市）审计机关应当设立内部审计管理机构，负责日常管理工作。
第八条 在内部审计工作中做出显著成绩的内部审计机构和人员，由州、县（市）审计机关及其有关单位给予表彰奖励。
第九条 内部审计机构应当单独设立，不得设立在单位财务会计机构内。
内部审计人员不得兼任本单位的财务会计工作，不得从事其他可能影响其依法履行职责的经营管理活动。
第十条 内部审计人员与被审计单位（人员）或者审计事项有利害关系的，应当回避。
第十一条 内部审计机构和内部审计人员，在本单位权力机构或者主要负责人的领导下，独立行使内部审计监督职权，对本单位权力机构或者主要负责人负责并报告工作。
内部审计结论应当作为本单位考核、奖惩、任免本单位及所属单位负责人的重要依据。
第十二条 内部审计机构应当配备具备一定审计、会计、经济和工程技术等专业知识的工作人员，并保持相对的稳定。
内部审计人员由本单位按照管理权限任免。内部审计人员的专业技术职务，按照国家有关规定评定和聘任。
专职内部审计人员的外勤工作经费标准比照同级审计机关的有关规定执行；兼职审计人员的外勤经费由其所在单位根据实际情况确定，但不得超过专职审计人员的外勤经费标准。
第十三条 内部审计机构的主要职责：
（一）贯彻执行审计法律、法规，并结合本单位特点，制定单位内部审计制度和实施办法；
（二）提出本单位内部审计工作规划和年度工作计划；
（三）组织指导本单位内部审计工作，组织本单位内部审计工作会议、审计人员的培训，理论研究及有关资料的编写工作，总结推广本单位内部审计工作经验；
（四）负责本单位内部审计机构、审计人员、审计成果及其他有关资料的统计汇总工作；
（五）对本单位内部控制制度的建立健全和执行情况进行审计监督；
（六）对本单位经济活动中重大的、带有普遍性、倾向性的问题进行审计调查；
（七）负责本单位及所属单位的资产、财务计划及收支、经济效益、经济责任、基本建设、重大经济合同的审计及其他专项审计；
（八）对本单位及所属单位执行国家财经法规情况进行审计监督；
（九）办理审计机关和本单位权力机构或者单位主要负责人交办的审计事项。
第十四条 内部审计机构和内部审计人员的主要权限：
（一）要求本单位及所属单位有关机构按规定报送经济活动、财务分析、会计报表等有关文件资料；
（二）检查本单位及所属单位的会计凭证、账册、报表、核实资产和财产状况，查阅有关账户和资料；
（三）参加本单位及所属单位的有关会议；
（四）向被审计单位及有关人员调查取证；
（五）向被审计单位提出改进经营管理建议，并对违反财经法律法规的行为提出处理意见；
（六）检查监督被审计单位对审计法规的执行情况，必要时可以开展后续审计，督促审计结论的执行；
（七）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关资料的，经主管单位权力机构或者主要负责人批准，可以暂时封存有关的账册资料；
（八）对违反财经法律法规行为的单位和个人，给予通报批评或者追究责任的建议；
（九）法律、法规和规章规定的其他权限。
第十五条 内部审计机构应当根据本单位的具体情况，制定年度审计项目计划和实施方案，报经本单位权力机构或者主要负责人批准后实施。
第十六条 内部审计机构应当根据批准的项目编制审计实施方案和审计通知书，并在实施审计3日前送达被审计单位。涉及个人经济责任的审计项目，应当抄送被审计对象。
第十七条 内部审计机构对审计事项实施审计后，应当提出审计报告。审计报告应当征求被审计单位（人员）的意见，被审计单位（人员）应当自收到审计报告之日起10日内提出书面意见，逾期未提出意见的视为无异议。
内部审计机构负责人应当对审计报告和被审计单位（人员）的意见进行复核，报单位权力机构或者主要负责人同意后下达审计决定和审计报告。
第十八条 被审计单位应当执行审计决定。对审计决定有异议的，可以向内部审计机构所在单位的权力机构或者主要负责人提出申诉。单位权力机构或者主要负责人应当自收到申诉申请之日起30日内作出答复。申诉期间，原审计决定不停止执行。
内部审计机构应当督促被审计单位执行审计决定，被审计单位应当向内部审计机构报告审计决定的执行情况。
第十九条 内部审计机构应当将本单位的年度审计计划、审计报告或者审计决定、年度工作总结报送同级审计机关备案。
第二十条 内部审计机构对办理的审计事项，应当建立审计档案，并按照有关规定管理。
第二十一条 内部审计机构或者内部审计人员隐瞒审计中查出的问题，或者出具虚假的审计报告、审计决定，由县级以上的审计机关责令改正，并建议有关部门追究相关责任人的责任。
第二十二条 内部审计制度不完善、管理混乱、造成资产流失严重的部门和单位，由主管部门依法追究主要领导人的责任，构成犯罪的依法追究刑事责任。
未建立内部审计机构的单位，州、县（市）审计机关应当作为审计重点进行审计。
第二十三条 违反其他规定的单位和个人，依照内部审计有关法律、法规、规章的规定给予处罚。
第二十四条 本规定以外的其他单位开展内部审计工作，参照本规定执行。
第二十五条 本规定由西双版纳州审计局负责解释。
第二十六条 本规定自2010年5月1日起施行。
赣州市结核病防治规划(2001—2010年)实施办法
江西省赣州市人民政府办公室
赣州市人民政府办公厅关于印发《赣州市结核病防治规划（2001—2010年）实施办法 》 的 通 知
赣市府办发[2003]121号
各县（市、区）人民政府，黄金开发区管委会，市政府各部门，市属、驻市各单位：
为认真贯彻落实《省政府办公厅关于印发〈江西省贯彻落实全国结核病防治规划（2001—2010年）实施办法〉的通知》（赣府厅发[2002]49号）精神，市卫生局、市计委、市财政局提出的《赣州市结核病防治规划（2001—2010年）实施办法》业经市政府同意，现印发给你们，请按照要求，认真贯彻执行。
二ＯＯ三年九月十五日
赣州市结核病防治规划(2001—2010年)实施办法
（市卫生局、市计委、市财政局 二ＯＯ三年九月）
为认真贯彻执行《国务院办公厅关于印发〈全国结核病防治规划（2001—2010年）〉的通知》（国办发[2001]75号）和《省政府办公厅关于印发〈江西省贯彻落实全国结核病防治规划（2001—2010年）实施办法〉的通知》（赣府厅发[2002]年49号）精神，进一步加强我市结核病防治工作，预防和控制结核病的流行，落实完成规划任务，保障人民群众身体健康，促进全市经济和社会发展，全面建设小康社会，特制定本实施办法：
一、全市结核病流行与防治工作现状和存在的问题
多年来，在市委、市政府的重视下，我市积极开展了结核病防治工作，制定了一系列结核病防治政策，巩固和发展了结核病防治机构，充实了专业人员，加强了结防专业机构的基础建设和设备投入，有效地实施了结核病防治措施，使结核病总病人数得到有效控制。特别是结核病死亡率由1990年39.4/10万下降到2000年的24.9/10万。从1996年起，我市先后有6个县（市）成功地实施了“卫生部加强与促进结核病控制项目”、“世界卫生组织、西太区结核病控制项目”、“江西省结核病控制项目”。开展上述三个层次的项目县后，其人口覆盖面达41.7%，大大提高了该项目县的结核病防治工作能力与治疗水平。
但是，我市结核病防治工作的形势仍很严峻，从2000年全国第四次结核病流行病学抽样调查结果显示，我市有活动性肺结核病人4.4万人左右，其中传染性肺结核病人1.4万人。患病人数占全省第一位。结核病已成为我市贫困地区和农村因病致贫，因病返贫的主要疾病之一。同时，流动人口的增多，治疗不规则、不彻底，耐药病人的产生以及艾滋病毒与结核菌的双重感染等因素，加大了结核病防治工作难度。未来十年，如不能在我市全面开展有效地实施现代结核病控制策略，预计全市将新增结核病人15—20万人，将严重影响人民群众的身体健康，给社会和人民群众带来沉重的负担，严重制约我市经济和社会发展。
二、目标和任务
（一）建立政府领导，多部门合作和全社会参与的结核病控制可持续发展机制。
（二）坚持“预防为主、防治结合”的方针，积极发现和治疗传染性结核病人，到2005年，全市治疗传染性肺结核病人9000人，到2010年达到1.6—2.1万人。各县（市、区）2002—2010年治管传染性肺结核病人数不少于附表中基本任务数。
（三）全面实施现代结核病控制策略，落实肺结核病患者的归口管理和督导治疗工作。到2005年，全市以县为单位，实施现代结核病控制策略的覆盖率达到90%，2010年达到95%以上。具体工作指标：
1、到2005年，肺结核病患者和可疑肺结核病症状转诊率达90%，到2010年达到95%。
2、到2005年，传染性肺结核病患者的督导治疗覆盖率达到80%，到2010年达到85%。
3、到2005年，传染性肺结核病患者的规则治疗率达到90%，到2010年达到95%。
4、到2005年，传染性肺结核病患者的治愈率达到80%，到2010年达到85%。
5、到2005年，村医生结核病防治技术培训率达到85%，到2010年达到90%。
6、到2005年，全民结核病防治知识的知晓率达到60%，到2010年达到80%。
（四）加强县级结防专业机构的组织建设和业务建设，提高防治能力。现有的独立结防机构应进一步巩固和发展，承担结防工作的疾病控制机构要承担当地结核病归口管理工作，由专业人员治疗、管理结核病人，并创造条件开设结防门诊。
三、主要措施
（一）统一思想，提高认识，加强领导。全市各级政府，各部门要紧紧围绕《江西省贯彻落实全国结核病防治规划（2001—2010年）实施办法》（以下简称《规划》），切实加强对结核病防治工作的领导，把控制结核病工作作为政府的一项民心工程、德政工程来抓。同时，纳入本地区国民经济和社会发展规划。各县（市、区）要根据《规划》和本《实施办法》，制定本地区的实施细则。同时根据结核病防治有关法规，加大依法管理力度，加强执法监督，使各项工作落到实处。
（二）加大政府投入，加强部门合作。各级政府要加大对结核病防治经费投入的力度，把解决结核病防治经费问题纳入议事日程。从市财政安排的卫生专项经费中划拨一定数量结核病防治经费，用于市级结防机构开展全市结防工作。各县（市、区）财政要根据当地结核病控制规划目标任务，将所需年度的结核病防治经费纳入当地财政预算，切实把结核病防治经费落到实处。同时，各县（市、区）要合理使用赠款、贷款，加强资金管理，保证专款专用。
（三）通过结核病控制项目的实施，实现《规划》目标。《规划》已下达各县（市、区）每年需治管多少病人的硬性任务，各级政府必须完成规划任务，最终达到控制结核病疫情的目的。为支持各县（市、区）完成任务，我市争取了世界银行贷款、英国赠款中国结核病控制项目和日本援助结核病控制项目，有项目的县（市、区）政府要认真按照项目的规范要求实施，保证落实项目配套经费，没有项目的县（市、区）政府要保证提供必要的经费，以确保完成《规划》任务。
（四）真正落实结核病归口管理。归口管理是科学化、法制化控制结核病的首要环节，是落实病人治疗管理的一种重要手段和措施。卫生部颁布的《结核病防治管理办法》中明确了各级各类医疗机构及个体医生发现肺结核病人及可疑结核病人要及时报告并转诊到结核病防治专业机构，结核病防治专业机构要切实做好对被转诊者追踪、确诊、登记及督导管理工作。各县（市、区）卫生行政部门要切实承担起责任，结合实际，制定本地结核病归口管理实施细则，明确责任单位及奖罚规则，并认真抓好落实。
（五）全市要建立健全各级结防机构，提高防治能力。形成功能齐全的结核病防治网络，是保证《规划》和现代结核病控制策略得以落实的基础。各县（市、区）政府和卫生行政部门要高度重视结防机构建设，从人力、财力和政策方面给予倾斜。尤其是目前结防工作落后，现状难以承担当地结防工作任务的地方，要在2003年内配齐人员及设备，规范化地开展结核病防治工作，确保完成县（市、区）的结防任务。
县以下结防网建设要与农村基层卫生保健组织相结合，切实做到每个结核病人的督导管理均有人承担。
（六）强化督导检查，抓好《规划》落实。各县（市、区）政府要协同人大、政协依据《中华人民共和国传染病防治法》、《结核病防治管理办法》，按照《规划》要求，每年组织计委、财政、卫生等部门对本县（市、区）《规划》执行情况，经费投入和使用情况进行检查，检查结果及时通报，或通过新闻媒体向社会公布，同时报上一级人民政府。2005年和2010年分别组织中期和终期检查评估，结果报市政府。
各级卫生行政部门要根据《规划》的要求或项目实施情况，组织经常性的督导检查，督导内容包括结核病防治工作的机构、人员、经费、设备、药品供应、规划任务完成情况、归口管理等各项结核病防治措施落实情况。督导应制度化、规范化，层层督导、层层抓落实。对《规划》或项目目标的实施工作进度、经验和存在的问题进行客观评价，并及时提出改进指导意见，促进现代结核病控制策略的正确实施，提高病人发现和冶愈水平，确保《规划》目标的如期实现。
附：赣州市2002—2010年发现、治管传染性肺结核病人基本任务数